Wenn du schon einmal eine Steuererklärung eingereicht hast, dann wird dir der Begriff ELSTER sicherlich geläufig sein. Über die digitale Steuerplattform kannst du nicht nur deine Einkommensteuererklärung einreichen, sondern auch viele weitere Formulare via ELSTER an das Finanzamt übermitteln.
Wie du dich bei ELSTER anmelden kannst, welche Funktionen du wahrscheinlich am häufigsten benötigen wirst und welche einfachen Alternativen es zu ELSTER gibt, haben wir dir in unserem Guide zusammengestellt.
ELSTER ist eine kostenlose und webbasierte Steuersoftware, mit der alle in Deutschland steuerpflichtig gemeldeten Personen digital ihre Steuererklärung einreichen können. Der Name ELSTER steht dabei für „elektronische Steuererklärung”.
Die Software wurde 1996 eingeführt, um das Einreichen der Steuererklärung einfacher und sicherer zu machen. Darüber hinaus ermöglicht ELSTER die papierfreie Abgabe aller Daten, die für Steuerbescheide relevant sind. Koordiniert wird die Software vom Bayerischen Landesamt für Steuern, das auch die Rechte am Begriff „ELSTER“ innehat.
| Vorteile von ELSTER | Vorteile von ELSTER |
| Kostenlos nutzbar – keine Lizenzgebühren | Wenig benutzerfreundlich, teilweise unübersichtliche Oberfläche |
| Papierlose Übermittlung aller Steuerformulare | Keine persönlichen Steuertipps oder Hinweise zum Steuern sparen |
| Elektronische Steuerbescheide mit direkter Import-Funktion für andere Programme | Steuerliche Fachbegriffe können für Laien verwirrend sein |
| Abgleich mit der Finanzamtsberechnung möglich | Keine automatischen Optimierungsvorschläge oder Plausibilitätswarnungen |
| Minimierung von Eingabefehlern durch technische Prüfungen | Nur eingeschränkte Hilfestellungen und Supportangebote |
| Kompatibel mit Tools wie WISO, Lexoffice, Accountable (Datenimport möglich) | Technisches Setup bei Anmeldung kann aufwendig sein (Zertifikat, Ausweis) |
Nach der Anmeldung bei ELSTER stehen dir allerhand digitale Formulare für die Kommunikation mit dem Finanzamt zur Verfügung. Dazu gehören unter anderem die folgenden Dateien:
Grundsätzlich steht ELSTER allen zur Verfügung, die in Deutschland steuerpflichtig sind – egal, ob Privatperson, Selbstständige:r, Unternehmer:in, Arbeitgeber:in oder Verein. Die Nutzung der Plattform ist komplett kostenlos.
Der einzige Unterschied liegt darin, dass Selbstständige und Unternehmen dazu verpflichtet sind, ihre Steuerunterlagen elektronisch an das Finanzamt zu übermitteln. Privatpersonen und Angestellten hingegen steht es frei, ihre Steuererklärungen abzugeben - sofern sie keine Einkünfte aus selbstständiger Arbeit haben.
„Sobald du Einnahmen aus einer selbstständigen Tätigkeit erzielst, bist du gesetzlich verpflichtet, deine Steuerunterlagen elektronisch an das Finanzamt zu übermitteln – etwa über das offizielle ELSTER-Portal oder eine Software mit ELSTER-Schnittstelle.”
Andreas Reichert - Steuerberater und Partner von Accountable
Egal ob du umsatzsteuerpflichtig bist oder dich als Kleinunternehmer:in selbstständig gemacht hast, du musst deine Einkommensteuererklärung einreichen. Für die Abgabe kannst du auch als Kleinunternehmer ELSTER nutzen. Dabei musst du angeben, dass du von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch machst.
Daraufhin erkennt das System, dass du von der Umsatzsteuerpflicht befreit bist und somit keine Umsatzsteuererklärungen oder -voranmeldungen einreichen musst.
➡️ Kleinunternehmer Guide: Alles rund um die Kleinunternehmerregelung
Verheiratete Paare können sich bei der Steuererklärung entscheiden, ob sie diese getrennt oder gemeinsam einreichen möchten. Die sogenannte Zusammenveranlagung ist in vielen Fällen steuerlich günstiger, da das Finanzamt das gemeinsame Einkommen beider Partner:innen berücksichtigt und den Splittingtarif anwendet.
Mit ELSTER lässt sich die gemeinsame Steuererklärung ganz unkompliziert abwickeln:
Nur eine Person muss sich bei Mein ELSTER registrieren und die Steuererklärung im Namen beider Eheleute einreichen. Die Angaben zum Ehe- oder eingetragenen Lebenspartner werden im entsprechenden Formularfeld ergänzt.
💡 Tipp von Accountable: Nutzt unbedingt den Vorteil des Ehegattensplittings, wenn sich eure Einkommensverhältnisse stark unterscheiden – das spart oft viel Geld.
Auch wenn du Student:in bist, kann sich eine Steuererklärung lohnen – vor allem, wenn du während des Studiums gearbeitet hast oder Studienkosten absetzen möchtest. Dafür musst du dir nur ein Benutzerkonto einrichten und dich mit deiner Zertifikatsdatei in deinem Account anmelden.
💡 Tipp von Accountable: Du kannst deine Studienkosten von der Steuer absetzen. Dafür musst du nur in der Anlage N den Betrag als Werbungskosten geltend machen.
➡️ Selbstständig als Student:in? Das musst du wissen!
Die Registrierung bei Mein ELSTER ist kostenlos, aber technisch etwas aufwendiger. Grundsätzlich hast du vier Möglichkeiten zur Anmeldung. Für Selbstständige, die entweder mit einem Steuerberater zusammenarbeiten oder mehrere Mitarbeitende haben, die auf den ELSTER Account der Firma zugreifen müssen, sind besonders die letzten beiden Optionen interessant. Allerdings sind beide mit zusätzlichen Kosten verbunden und benötigen spezielle Software und Hardware.
Du registrierst dich auf elster.de mit deiner Steuer-ID und erhältst zwei Aktivierungscodes – einen per E-Mail, den anderen per Post. Danach erstellst du eine Zertifikatsdatei, die lokal auf deinem Gerät gespeichert wird. Diese Datei brauchst du bei jedem Login. Die Registrierung dauert etwa zehn Werktage.
Mit einem Kartenlesegerät und der AusweisApp2 kannst du dich direkt über deinen Ausweis anmelden. Diese Methode ist schneller, erfordert aber zusätzliche Geräte.
Mit der kostenlosen App für iOS und Android kannst du dich sicher und schnell anmelden – ganz ohne Datei. Du scannst beim Login einfach den QR-Code, der dir am Bildschirm angezeigt wird. Die App ist ideal, wenn du mehrere Geräte nutzt oder mobil arbeitest.
Ein spezieller USB-Stick mit integriertem Sicherheitschip. Diese Methode ist besonders sicher, aber kostenpflichtig und technisch etwas aufwendiger. Sie lohnt sich vor allem für Unternehmen mit mehreren Nutzer:innen.
➡️ Selbstständig in Deutschland: Das bedeuten die verschiedenen Steuernummern
Über ELSTER kannst du unterschiedliche steuerrelevante Formulare ausfüllen und direkt an das Finanzamt übermitteln. Die wohl meistgenutzte Funktion ist dabei das Einreichen der jährlichen Einkommensteuererklärung. Aber für Selbstständige ist es ebenfalls interessant, dass du über ELSTER sowohl deine Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben, als auch den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen kannst.
Sobald du dich erfolgreich bei Mein ELSTER registriert hast, kannst du deine Steuererklärung vollständig digital erstellen und ans Finanzamt übermitteln.
Falls du bereits vorab einmal eine Steuererklärung über die ELSTER-Software erstellt hast, kannst du die eingegebenen Daten aus dem Vorjahr in dein neues Formular übernehmen und sparst dir dadurch unter anderem das erneute Ausfüllen deiner persönlichen Informationen.
Das Gute an ELSTER ist: Je nachdem, was für Angaben du in deiner Steuererklärung machst, weist dich das System direkt daraufhin, ob du noch eine weitere Anlage ausfüllen musst. Für Selbstständige ist dabei vor allem die Anlage S zu Einkünften aus selbstständiger Arbeit wichtig sowie die Einnahmenüberschussrechnung.
➡️ So geht die Steuererklärung für Kleinunternehmer:innen!
Eine weitere beliebte Funktion von ELSTER ist das Einreichen jeglicher Formulare im Zusammenhang mit der Umsatzsteuer. Wenn du nicht die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nimmst und damit umsatzsteuerpflichtig bist, bist du nämlich nicht nur zur Abgabe einer jährlichen Umsatzsteuererklärung verpflichtet, sondern musst auch je nach Festlegung monatlich oder quartalsweise eine Umsatzsteuervoranmeldung ausfüllen.
Beide Formulare findest du ebenfalls in ELSTER. Wenn du dabei Einkünfte von Kund:innen aus dem Ausland hast, musst du außerdem noch eine Zusammenfassende Meldung abgeben. Darauf weist dich das System aber automatisch hin, wenn du entsprechende Angaben dazu in deiner Umsatzsteuervoranmeldung machst.
➡️ Umsatzsteuervoranmeldung mit ELSTER selbst machen: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Neben Steuerbescheiden kannst du über ELSTER auch den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen. Dieses Formular ist der Schlüssel zur Selbstständigkeit, denn hier kannst du deine neue freiberufliche oder gewerbliche Tätigkeit anmelden. Folgende Punkte musst du dabei ausfüllen:
➡️ So füllst du den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung richtig aus
💡 Tipp von Accountable: Wenn du dich nicht extra bei ELSTER registrieren möchtest, um dich als selbstständig anzumelden, kannst du das auch ganz einfach über unser kostenloses Online-Tool machen. Wir übermitteln deine Daten sicher an ELSTER und du hast mit wenig Aufwand schon bald deine Steuernummer, um offiziell in die Selbstständigkeit zu starten! Hier geht’s zur steuerlichen Registrierung deiner Selbstständigkeit!
Als Selbstständige:r wirst du wahrscheinlich auch nicht um das Ausfüllen der Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) herumkommen. Mit dieser Methode wird dein Gewinn aus deiner selbstständigen Tätigkeit berechnet, indem Ausgaben und Einnahmen gegenübergestellt werden.
Ein Einnahmeüberschussrechnung müssen sowohl Kleinunternehmer:innen als auch umsatzsteuerpflichtige Selbstständige vornehmen. Alternativ kannst du dich zwar auch für die Bilanzierung als Gewinnermittlung entscheiden, diese ist allerdings weitaus komplizierter.
Du kannst die EÜR einfach und digital via ELSTER übermitteln. Das vorgegebene Formular ist direkt auf der Hauptseite von „Mein ELSTER“ zu finden. Im Bereich „Formulare und Leistungen“ gibt es den Abschnitt „Alle Formulare“, in dem alle Dokumente in alphabetischer Ordnung mit einem Mausklick sichtbar sind. Dort findest du auch den Link zur Einnahmenüberschussrechnung.
Möglicherweise musst du noch bestimmte Zusatzanlagen ausfüllen:
➡️ Mehr über die Einnahmenüberschussrechnung mit ELSTER erfährst du hier.
Wenn du selbstständig bist, musst du in deiner Steuererklärung entweder die Anlage S oder G vervollständigen. Dabei ist zu beachten: Freiberufler:innen nutzen die Anlage S für ihre selbstständigen Einkünfte, während Gewerbetreibende die Anlage G verwenden.
➡️ Freiberufler oder Gewerbe? Wir klären auf!
Du solltest die Anlage S in deiner Steuererklärung ausfüllen, wenn eine der nachfolgenden Voraussetzungen zutrifft:
Sämtliche Erträge aus deiner freiberuflichen Selbstständigkeit sind in der Anlage S festzuhalten. Dazu gehören:
➡️ Alles, was du zur Anlage S in der Steuererklärung wissen musst, erfährst du in diesem Artikel.
Schließlich hast du über ELSTER ebenfalls die Möglichkeit, eine Nachricht an dein zuständiges Finanzamt zu schicken. Dafür musst du dich in deinem Account anmelden und nach dem Kontaktformular für steuerliche Fragen suchen.
Falls du noch keine Steuernummer hast, kannst du auch händisch das Finanzamt auswählen, an das du deine Nachricht schicken möchtest.
Das sind einige der möglichen Nachrichten, die du via ELSTER an das Finanzamt übermitteln kannst:
➡️ Freiberufler aufgepasst: Diese Steuerfristen solltest du kennen
Wenn du an einem Dokument arbeitest und eine Pause benötigst, speichere es einfach ab. Du findest es später in „Mein ELSTER“ im Abschnitt „Meine Formulare“ unter den gespeicherten Entwürfen. Bei einem Besuch von Mein ELSTER wird dir zudem das zuletzt in Angriff genommene Dokument hervorgehoben.
Jedes Dokument hat oben links einen auffälligen blauen Button. Dieser gibt dir einen Überblick über die verbleibenden Aufgaben im Formular. ELSTER wirft einen Blick auf jedes abgeschlossene Dokument und gibt dir Rückmeldung, falls etwas fehlt oder nicht stimmig ist. Erst wenn alle Unstimmigkeiten behoben sind, ist ein Versand möglich.
Nach dem Absenden eines Dokuments erhältst du umgehend eine Rückmeldung. Diese dient nicht nur als Bestätigung, sondern auch als Beleg, dass du alle Vorgaben und Termine eingehalten hast.
Angesichts der Nachteile von ELSTER solltest du dich auf die Suche nach einer guten Alternative ELSTER machen. Auf dem Markt gibt es eine Reihe von Programmen, die dir bei dem Ausfüllen deiner Steuererklärung und anderen relevanten Unterlagen helfen und dir mit Rat und Tat zur Seite stehen, zum Beispiel:
💡 Accountable ermöglicht es dir zum Beispiel, kostenlos in der App deine Steuererklärung oder deine Umsatzsteuervoranmeldung zu erstellen und diese mit nur einem Klick direkt an das Finanzamt via der offiziellen ELSTER-Schnittstelle zu übermitteln.
Diese Steuerpflichten kannst du direkt mit Accountable erstellen und direkt ans Finanzamt übermitteln:
Die Basis dafür sind die Eingaben, die du das Jahr über in Accountable tätigst: Du kannst mit dem Fotoscan in der App direkt deine Ausgaben speichern und mit der Rechnungsvorlage in wenigen Minuten Rechnungen für deine Kunden erstellen. So hast du deine Finanzen stets auf dem aktuellen Stand.
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Autor - Sophia Merzbach
Sophia ist seit vielen Jahren Teil des Accountable-Teams und verbindet journalistische Genauigkeit mit handfestem Steuerwissen.
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