Steuererklärung – Bearbeitungsdauer und Fristen

Alle Jahre wieder steht die Steuererklärung für Selbstständige an. Obwohl die Abgabefrist oft noch in weiter Ferne liegt, möchten viele das Thema frühzeitig abhaken. Doch ab wann bearbeiten die Finanzämter eingereichte Steuererklärungen – und wie lange dauert es, bis der Steuerbescheid vorliegt? Hier erfährst du, was du zur Bearbeitungsdauer der Steuererklärung wissen solltest.

Exkurs: Was ist die Einkommensteuer?

Im Gegensatz zu Angestellten, deren Lohnsteuer direkt vom Arbeitgeber ans Finanzamt abgeführt wird, musst du als Selbstständige:r selbst aktiv werden. Das bedeutet, dass du verpflichtet bist, deine Einkommensteuer eigenständig zu erklären und bestimmte Steuerfristen einzuhalten. Das gilt übrigens auch für nebenberuflich Selbstständige.

Während Angestellte oft eine Steuererstattung erhalten, sieht es bei Selbstständigen meist anders aus: Statt Geld zurückzubekommen, müssen sie in der Regel Steuern nachzahlen. Jedes Einkommen, das du aus deiner selbstständigen Tätigkeit erzielst, unterliegt der Steuerpflicht.

Generell müssen nach den §§ 13–22 EStG folgende Einkünfte versteuert werden:

• Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft
• Einkünfte aus Gewerbebetrieb
• Einkünfte aus selbstständiger Arbeit
• Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (z. B. Gehalt von Arbeitnehmer:innen)
• Einkünfte aus Kapitalvermögen
• Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
• Sonstige Einkünfte (z. B. Vermietung beweglicher Gegenstände)

Hast du mehrere dieser verschiedenen Einkunftsarten, setzt sich dein Gesamteinkommen, das du versteuern musst, aus allen Einkünften zusammen.

➡️Hier erfährst du mehr zum Thema Einkommensteuer.

➡️So einfach kannst du deine Einkommensteuererklärung mit Accountable einreichen.

Steuererklärung: Wie lange beträgt die Bearbeitungsdauer?

Wie lange die Bearbeitungsdauer für deine Einkommensteuererklärung beträgt, hängt von mehreren Faktoren ab. Dazu zählen:

• der Umfang und die Komplexität deiner steuerlichen Angelegenheiten,
• der Standort deines Finanzamts und die dortige Arbeitsbelastung
• sowie die Vollständigkeit deiner eingereichten Unterlagen.

Die Bearbeitungsdauer deiner Steuererklärung kann in der Regel zwischen vier Wochen und drei Monaten betragen – in manchen Fällen sogar bis zu fünf Monate.

Abgabefristen für deine Steuererklärung

Die jährliche Abgabefrist für die Steuererklärung endet am 31. Juli. Wenn du die Unterstützung einer Steuerberatung nutzt, verlängert sich die Frist automatisch bis zum letzten Februartag des Folgejahres.

Falls du absehen kannst, dass du die Frist nicht einhalten wirst, solltest du frühzeitig eine Fristverlängerung beantragen. Das Finanzamt ist jedoch nicht verpflichtet, diese zu gewähren. Verpasst du die Abgabefrist ohne vorherige Meldung, drohen Säumniszuschläge, Zwangsgelder, eine Steuerschätzung und zusätzlich Verzugszinsen.

💡 Tipp von Accountable: Aufgrund der Corona-Pandemie wurden die Abgabefristen für Steuererklärungen in den vergangenen Jahren mehrfach verlängert. Ab dem Veranlagungszeitraum 2025 kehren die Fristen wieder zu den regulären Terminen zurück. 

Finanzamt: Wann beginnt die Bearbeitungszeit?

Viele glauben, dass eine früh abgegebene Steuererklärung auch schneller bearbeitet wird – doch das ist ein Trugschluss. Während Steuerzahler:innen feste Abgabefristen einhalten müssen, gibt es für das Finanzamt keine verbindlichen Bearbeitungszeiten. In der Regel werden Steuererklärungen nach Eingangsdatum bearbeitet, doch je nach Bundesland, Finanzamt und Arbeitsbelastung kann die Bearbeitungsdauer der Steuererklärung variieren.

Allerdings beginnt die Bearbeitung ohnehin nicht sofort: Die Finanzämter erhalten die dafür nötige Software erst ab März, da in den ersten Monaten des Jahres noch steuerrechtliche Änderungen eingearbeitet werden. Zudem haben Versicherungen und Krankenkassen bis zum 28. Februar Zeit, ihre Daten ans Finanzamt zu übermitteln. Wer seine Steuererklärung bereits im Januar abgibt, hat also keinen Zeitvorteil – kann aber darauf hoffen, früh in der Bearbeitungsreihenfolge zu landen.

💡 Tipp von Accountable: Dein Vorteil, wenn du deine Steuererklärung online mit Accountable einreichst? Sie wird schneller bearbeitet! Denn die Finanzämter bearbeiten diese vorrangig vor Steuererklärungen in Papierform.

Steuererklärung: Warum zieht sich die Bearbeitungsdauer in die Länge?

Ist dein Steuerbescheid nach drei Monaten noch nicht eingetroffen, kannst du höflich bei deinem zuständigen Sachbearbeiter oder deiner zuständigen Sachbearbeiterin nachfragen, wann du mit dem Bescheid rechnen kannst.

Bleibt die Bearbeitung auch nach sechs Monaten aus, hast du die Möglichkeit, eine Mahnung einzureichen oder einen sogenannten Untätigkeitseinspruch beim Finanzamt zu stellen. Dieser Schritt sollte jedoch das letzte Mittel sein – ein persönliches Gespräch ist meist der bessere Weg.

Wichtig: Die Bearbeitungsdauer deiner Steuererklärung kann sich verlängern, wenn deine Unterlagen:

• fehlerhaft sind,
• unvollständig eingereicht wurden oder
• das Finanzamt zusätzliche Nachfragen hat.

Falls dein Steuerbescheid erst nach 15 Monaten ergeht, erhältst du zudem Zinsen auf eine mögliche Steuererstattung.

💡 Tipp von Accountable: Um Nachfragen vom Finanzamt zu vermeiden und keine unnötige, lange Bearbeitungszeit zu riskieren, ist es ratsam, alle notwendigen Unterlagen, Belege und Nachweise direkt mit deiner Steuererklärung abzugeben.Die Steuererklärung von Accountable ist für Selbstständige optimiert und wird direkt ans Finanzamt übermittelt!

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Autor - Tino Keller

Tino Keller ist der Mitbegründer von Accountable und möchte damit Steuern und Finanzen für Selbstständige revolutionieren.

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