Die Aufgaben von Steuerberatern: Was macht ein Steuerberater und brauchst du als Selbstständige:r einen?

Du hast eine Steuerfrage? Du bekommst unsere Experten-Antwort kostenlos per E-Mail.

Bitte gib eine gültige E-Mail-Adresse ein

Frage senden

Ein Steuerberater unterstützt dich bei Steuererklärungen, Buchhaltung und der Kommunikation mit dem Finanzamt. In diesem Artikel erfährst du, welche Aufgaben ein Steuerberater übernimmt, wann sich die Zusammenarbeit lohnt und in welchen Fällen du deine Steuern auch selbst mit einer Steuersoftware erledigen kannst.

Steuerberater: Unabhängig, unparteiisch und unverzichtbar?

Ein:e Steuerberater:in ist eine unabhängige und unparteiische Person, die ihre Mandant:innen in allen steuerlichen Angelegenheiten berät und vertritt. Er/sie hilft dir dabei, deine Steuerpflichten zu erfüllen, deine Steuerlast zu optimieren und deine wirtschaftliche Situation zu verbessern. 

Steuerberater:innen haben’s drauf: Die Berufsbezeichnung Steuerberater:in ist gesetzlich geschützt und darf nur von Personen getragen werden, die die dafür erforderlichen Voraussetzungen erfüllen, zum Beispiel:

• ein erfolgreich abgeschlossenes Studium der Steuerwissenschaften oder ein gleichwertiger Abschluss
• eine mehrjährige praktische Berufserfahrung in einem steuerberatenden Beruf
• die bestandene Steuerberaterprüfung

Die rechtliche Grundlage für den Beruf des Steuerberaters bildet das Steuerberatergesetz (StBGB). In diesem Gesetz sind u. a. die Aufgaben, Pflichten und Rechte von Steuerberater:innen geregelt.

Die Aufgaben eines Steuerberaters

Als Selbstständige:r, Freiberufler:in oder Freelancer:in kennst du das leidige Thema mit den Steuererklärungen, Einkommensteuer, Umsatzsteuer, oder Gewerbesteuer – ein Papierberg voller Formulare und Zahlen, der jedes Jahr aufs Neue auf dich wartet. Doch keine Panik! Du musst dich nicht alleine durch den Steuerdschungel kämpfen. Ein:e Steuerberater:in kann dir diese Aufgaben abnehmen und dafür sorgen, dass alles korrekt und fristgerecht erledigt wird. Außerdem gibt es heutzutage glücklickwerweise gute Steuer-Software, die dich bei deinen Steuerpflichten unterstützt.

💡Tipp von Accountable: Hier erfährst du, was passiert, wenn du keine Steuererklärung machst.

Steuererklärungen erstellen

• Einkommensteuer: Dein:e Steuerberater:in ermittelt die gesamten Einkünfte aus deiner selbstständigen Tätigkeit und berücksichtigt dabei alle abzugsfähigen Ausgaben. So errechnet er/sie dein zu versteuerndes Einkommen und erstellt eine Einkommensteuererklärung.
• Umsatzsteuerer: Bist du umsatzsteuerpflichtig, musst du regelmäßig Umsatzsteuererklärungen an das Finanzamt abgeben. Dein:e Steuerberater:in erledigt diese Aufgabe zuverlässig und fristgerecht für dich.
• Gewerbesteuer: Als Gewerbetreibende:r musst du eine Gewerbesteuererklärung abgeben. Dein:e Steuerberater:in ermittelt deinen Gewerbesteuermessbetrag und erstellt die Erklärung für dich.

💡Tipp von Accountable: Wenn du deine Steuererklärungen selbst machen möchtest, kannst du dafür ELSTER oder Software wie Accountable nutzen. So erstellst du deine Steuererklärungen fehlerfrei selbst!

Jahresabschluss

Jedes Jahr aufs Neue: Der Jahresabschluss steht vor der Tür. Als Selbstständige:r und Unternehmer:in musst du fristgerecht einen Jahresabschluss erstellen, der deine finanzielle Situation abbildet. Auch hier kann dir dein:e Steuerberater:in mit seinen/ihren Leistungen tatkräftig unter die Arme greifen und dir die Arbeit erleichtern.

• Erstellung von Jahresabschlüssen: Dein:e Steuerberater:in erstellt deinen Jahresabschluss, der aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung besteht.
• Bilanz: Die Bilanz zeigt dir, wie es um dein Unternehmen am Ende des Geschäftsjahres steht. Sie gibt dir Aufschluss über dein Vermögen, deine Schulden und dein Eigenkapital.
• Gewinn- und Verlustrechnung: Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt dir, wie erfolgreich dein Unternehmen im vergangenen Jahr war. Sie gibt dir Aufschluss über deine Umsätze, deine Kosten und deinen Gewinn.

Lohnbuchhaltung

Bist du Arbeitgeber:in und hast Angestellte? Dann musst du dich mit den Aufgaben der Lohnbuchhaltung beschäftigen: Gehaltsabrechnungen erstellen, Sozialversicherungsbeiträge anmelden und abführen… ein Berg an Aufgaben, die dir ein:e Steuerberater:in abnehmen kann.

• Erstellung von Lohn- und Gehaltsabrechnungen: Dein:e Steuerberater:in erstellt für jede:n Angestellte:n eine korrekte Lohn- und Gehaltsabrechnung. Er/sie berücksichtigt dabei Gehalt, Steuern, Sozialversicherungsbeiträge und Urlaubsansprüche.
• Anmeldung und Abführung von Sozialversicherungsbeiträgen: Dein:e Steuerberater:in meldet deine Angestellten bei den Sozialversicherungsträgern an und führt die fälligen Sozialversicherungsbeiträge ab. So vermeidest du teure Fehler und Nachzahlungen.
• Meldungen an die Finanzbehörden: Dein:e Steuerberater:in erstellt alle notwendigen Meldungen an die Finanzbehörden, z. B. die Lohnsteuerbescheinigung, aber auch die Meldung an die Krankenkassen.

Video: Brauche ich als Selbstständige:r einen Steuerberater?

Die Antwort hängt vor allem von der Komplexität deiner steuerlichen Situation ab. Im folgenden Video erklärt Steuerexpertin Sophia, welche Aufgaben ein Steuerberater übernimmt, wann sich die Zusammenarbeit lohnt und in welchen Fällen du deine Steuern auch selbst erledigen kannst.

Kurz zusammengefasst

Für viele Freiberufler:innen, Kleinunternehmer:innen und Solo-Selbstständige mit einer einfachen Einnahmen-Überschuss-Rechnung reicht eine moderne Steuersoftware aus, um Buchhaltung und Steuererklärungen selbst mit Steuersoftware zu erledigen.

Ein Steuerberater wird dagegen häufig sinnvoll, wenn:

• du eine GmbH oder UG gegründet hast,
• du Mitarbeitende beschäftigst,
• du mehrere Einkommensarten oder komplexe Steuerfälle hast,
• du bilanzierungspflichtig bist oder
• du regelmäßige Unterstützung bei steuerlicher Gestaltung oder der Kommunikation mit dem Finanzamt benötigst.

Im Video erfährst du außerdem:

• welche Leistungen ein Steuerberater typischerweise übernimmt,
• mit welchen Kosten du rechnen solltest,
• welche Vor- und Nachteile Steuerberater und Steuersoftware haben,
• wann Steuersoftware wie Accountable dir Geld und Zeit spart
• wie du herausfindest, welche Lösung zu deiner Selbstständigkeit passt.

Warum ist ein Steuerberater für Selbstständige wichtig?

Als Selbstständige:r, Freelancer:in oder Unternehmer:in trägst du eine große Verantwortung. Du musst nicht nur dein Unternehmen erfolgreich führen, sondern dich auch um eine Vielzahl von steuerlichen und rechtlichen Angelegenheiten kümmern. Zwar bist du immer selbst für deine Steuererklärungen verantwortlich, doch kann dich dein:e Steuerberater:in tatkräftig unterstützen und dir viele Vorteile bieten:

1. Rechtssicherheit und Vermeidung von Fehlern

Das deutsche Steuerrecht ist ein Labyrinth aus Gesetzen, Verordnungen und Fristen. Ein Fehler kann teuer werden. Dein:e Steuerberater:in kennt die aktuellen Regelungen und achtet darauf, dass du alles richtig machst. So sparst du Geld und Nerven.

2. Zeitersparnis und Effizienz

Steuererklärungen, Jahresabschlüsse, Lohnabrechnung – die Liste der Aufgaben ist lang. Dein:e Steuerberater:in nimmt dir diese lästigen Aufgaben ab, damit du dich auf dein Kerngeschäft konzentrieren kannst. So gewinnst du wertvolle Zeit und Energie für dein eigentliches Business.

3. Optimierung deiner Steuerbelastung

Jeder Euro zählt! Dein:e Steuerberater:in kennt alle Möglichkeiten, deine Steuerlast zu senken. Er/sie berät dich bei der Wahl der richtigen Rechtsform und hilft dir, alle steuerlichen Abzugsmöglichkeiten zu nutzen. So behältst du mehr Geld in der Tasche.

4. Starke Vertretung gegenüber Behörden

Du bekommst Rückfragen vom Finanzamt und kennst die Antwort nicht? Keine Panik! Dein:e Steuerberater:in steht dir als kompetente:r Ansprechpartner:in zur Seite und vertritt dich im Zweifelsfall auch gegenüber Behörden. 

5. Betriebswirtschaftliche Beratung

Steuerfragen sind eng mit betriebswirtschaftlichen Themen verknüpft. Steuerberater:innen haben den Blick fürs Ganze und können dich auch in betriebswirtschaftlichen Fragen beraten. So optimierst du deine Selbstständigkeit und steigerst vielleicht sogar deine Gewinne.

💡Ob ein Steuerberater für dich sinnvoll ist, hängt von deiner individuellen Situation ab. Mach unser kurzes Quiz und finde heraus, welche Lösung am besten zu dir passt.

Was kostet ein Steuerberater?

Die Frage nach den Kosten für Steuerberater:innen ist für dich als Selbstständige:r, Freelancer:in oder Unternehmer:in natürlich wichtig. Schließlich möchtest du wissen, ob du dir ihre Unterstützung leisten kannst und ob sich die Investition für dich lohnt. Die Kosten für eine:n Steuerberater:in hängen von verschiedenen Faktoren ab:

• Umfang der Leistungen: Je mehr Aufgaben du dem oder der Steuerberater:in übergibst, desto höher werden die Kosten. 
• Gegenstandswert: Der Gegenstandswert ist der Wert der steuerlichen Angelegenheit, die der/die Steuerberater:in bearbeitet. Je höher der Gegenstandswert, desto höher fallen die Kosten aus. Bei der Einkommensteuererklärung ist das zum Beispiel dein Jahreseinkommen.
• Komplexität der Steuererklärung: Je komplexer die Steuererklärung ist, desto mehr Zeit muss ein:e Steuerberater:in investieren und desto höher fallen die Kosten aus. Das ist zum Beispiel der Fall, wenn du selbstständig im Ausland bist oder mehrere Einkommensquellen hast.

Die Beauftragung eines/einer Steuerberater:in kann sich lohnen. Du sparst Zeit, Nerven und Geld und stellst sicher, dass deine steuerlichen und rechtlichen Angelegenheiten korrekt und fristgerecht bearbeitet und abgegeben werden.

💡Wenn du deine Angelegenheiten lieber selbst in die Hand nehmen willst, kannst du Steuerlösungen wie Accountable nutzen. Finde hier mehr heraus!

Selbstständig starten, ohne Steuerfehler

Der komplette Leitfaden für die ersten 12 Monate - von Steuerberatern geprüft

Kostenlos herunterladen

Autor:in - Andreas Reichert

Andreas Reichert ist erfahrener Steuerberater und Partner von Accountable.

Wer ist Andreas ?