Den Laptop einpacken und ab an den Strand - Das ist für viele Selbstständige schon längst nicht mehr nur ein Traum, sondern tatsächlich ihre Realität. Doch auch, wenn die Grenzen vieler Länder wieder offen sind und du deine Arbeit problemlos an einen anderen Ort verlegen kannst, musst du dich doch um deine Steuer- und Sozialversicherungspflicht kümmern.
Denn damit diese hierzulande bei längeren Auslandsaufenthalten nicht erlischt, musst du dich an die ein oder andere Regel halten und teilweise auch bestimmte Formulare vorab einholen.
Auf dieser Seite haben wir dir deshalb Informationen zu den drei wichtigsten Bereichen zusammengestellt: Arbeitserlaubnis, Steuerpflicht und Sozialversicherung bei der selbstständigen Arbeit im Ausland.
Wir leben in einer zunehmend globalen Welt, in der sich die Menschen oft sehr frei bewegen können. Dennoch gibt es ein paar Einschränkungen, die vor allem das Arbeiten in anderen Ländern ein wenig schwieriger gestalten.
Das liegt zum einen an der Versteuerung der Einnahmen, die in dem Land erwirtschaftet werden, und zum anderen an den Sozialversicherungsbeiträgen, die je nach Land unterschiedlich gehandhabt werden. Und natürlich musst du auch eine entsprechende Arbeitserlaubnis haben, um in dem Land deiner Wahl deinem Job nachzugehen.
Dass das Einkommen korrekt versteuert und der Angestellte entsprechend den nationalen Vorschriften versichert ist, ist die Pflicht des Arbeitgebers - und wenn du selbstständig bist, dann ist es somit deine Pflicht, dich um die richtige Versteuerung und Versicherung für deine Tätigkeit im Ausland zu kümmern.
Zuerst musst du dich natürlich darüber informieren, ob es bestimmte Vorschriften in dem von dir gewünschten Zielland gibt, die das Arbeiten vor Ort für Nichtbürger regeln. In der EU herrscht generell Niederlassungsrecht für alle EU-Bürger, somit musst du dir als Deutsche:r innerhalb der Europäischen Union darüber keine Sorgen machen. Aber in Drittländern kann dies schon anders aussehen.
Außerdem solltest du dich vor deinem Trip selbstverständlich über Visa-Bestimmungen und andere generelle Einreisevorschriften, wie etwa die erlaubte Dauer deines Aufenthalts, informieren.
Das Thema Steuern ist in diesem Fall verhältnismäßig einfach geregelt: Wenn du angestellt bist und dein Arbeitgeber seinen Sitz in Deutschland hat, dann darfst du bis zu 183 Tage im Jahr im Ausland arbeiten, ohne dass sich dabei deine Steuerpflicht ins Ausland verlegt.
Für Selbstständige gilt dies ebenfalls: Wenn du deinen Wohnsitz in Deutschland hast, dann bist du hier auch steuerpflichtig und kannst bis zu 183 Tage im Jahr vom Ausland aus arbeiten, ohne dass deine Steuerpflicht in Deutschland davon betroffen ist.
💡Tipp von Accountable: Achtung! Das heißt nicht, dass das Land, von dem aus du arbeitest, die gleiche Regelung verfolgt. In manchen Ländern wirst du bereits nach 40 Tagen steuerpflichtig, wenn du von dort aus arbeitest. Deswegen solltest du dich bei längeren Workations in ein Land vorab über das Steuerrecht vor Ort informieren und gegebenenfalls sicherstellen, dass du unter der angegebenen Grenze bleibst, um nicht auf einmal an zwei Orten Steuern zahlen zu müssen.
➡️ Weitere Details zum ortsunabhängigen Arbeiten als Digital Nomad findest du hier!
Komplizierter wird es dann bereits bei der Sozialversicherung. In Deutschland ist jeder Bürger sozialversicherungspflichtig und muss dementsprechend Beiträge für unter anderem die Krankenversicherung oder auch die Rentenversicherung zahlen.
Für einen längeren Arbeitsaufenthalt im Europäischen Ausland musst du deswegen die sogenannte A1-Bescheinigung beantragen. Dieses Formular bescheinigt dir, in welchem Land du sozialversichert bist. Wenn du also im EU-Ausland arbeiten, aber weiterhin in Deutschland gemeldet sein möchtest, musst du die A1-Bescheinigung einholen.
💡 Selbstständige können die A1-Bescheinigung online über das offizielle Meldeportal beantragen. Die Bescheinigung sollte innerhalb von 3 bis 5 Arbeitstagen vorliegen.
Für die Arbeit in anderen Staaten, die nicht Mitglied in der EU sind, musst du dich vorab darüber informieren, ob Deutschland ein Sozialversicherungsabkommen mit dem Land abgeschlossen hat. In diesem Fall brauchst du dann kein A1-Formular, aber eventuell andere Entsendebescheinigungen.
Und es gibt auch Länder, für die gar keine Entsendebescheinigungen erforderlich sind. Dazu gehören zum Beispiel Mexiko und Indonesien - zwei sehr beliebte HotSpots für digitale Nomaden.
➡️ Auf der Seite der Deutschen Rentenversicherung findest du mehr Informationen zu der A1-Bescheinigung
Wenn du in Deutschland steuerpflichtig bist und hier selbstständig arbeitest, kannst du deine damit einhergehende Flexibilität nutzen und dein Homeoffice kurzerhand mit einem Urlaub oder einem Trip an den Strand verbinden.
Allerdings solltest du dich vorab zu den Visa-, Steuer- und Sozialversicherungsregeln in dem Land deiner Wahl informieren, um deinen Status als Steuerzahler:in in Deutschland nicht zu gefährden - oder sogar in einem zweiten Land ungewollt steuer- und versicherungspflichtig zu werden.
➡️ Hier findest du mehr Infos zum Steuerrecht als Digitaler Nomade
➡️ Hier erfährst du, wie du dein ortsunabhängiges Arbeiten in der Steuererklärung richtig angibst
💡Egal von wo aus du arbeitest, solange du selbstständig und in Deutschland steuerpflichtig bist, ist Accountable die Steuerlösung, die du brauchst! Lade dir die kostenlose App herunter oder erstelle dir direkt online einen Account. So hast du von Anfang an deine Buchhaltung und Steuerpflichten im Griff. Unser Team hilft dir zudem jederzeit persönlich im Chat!
Der komplette Leitfaden für die ersten 12 Monate - von Steuerberatern geprüft
Kostenlos herunterladen
Autor:in - Markus Thomas Boldt
Markus ist ein erfahrener Steuerberater-Partner bei Accountable. Er schreibt und berät zu den Themen Finanzplanung, Steuerstrategien und Unternehmensgründung.
Wer ist Markus ?Danke für dein Feedback!
Hilfreich
Angestellte haben es leicht: Ein kurzer Blick auf die Lohnabrechnung genügt, um festzustellen, wie ...
Mehr erfahrenSteuern absetzen als Selbstständiger – für viele ein leidiges Thema. Ob Chaos bei den Belege...
Mehr erfahrenJeden Monat Geld für Steuern zurücklegen – klingt logisch, oder? Doch viele Selbstständige sind...
Mehr erfahrenSteuern? Einfach, einfach! Ich kann mit Accountable mein Business super effizient gestalten was den Verwaltungs-Teil betrifft. Auch bei Fragen ist der Steuer-Coach (auch mit echten Menschen ;-)) wirklich schnell und super hilfreich! Alles in allem kann ich Accountable einfach weiterempfehlen.
Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
