Zunächst musst du sicherstellen, dass dein Jahresumsatz als Selbstständiger im ersten Jahr nicht mehr als 25.000 Euro beträgt. Zusätzlich wirst du im Folgejahr sofort umsatzsteuerpflichtig, wenn du im Folgejahr über die Grenze von 100.000 Euro kommst.
Jeder, der in Deutschland ein eigenes Unternehmen gründet, ist in der Regel verpflichtet, Umsatzsteuer auf seine Produkte oder Dienstleistungen zu erheben und sie an das Finanzamt zu zahlen. Es gibt jedoch eine Ausnahme, die von der Umsatzsteuer befreit: die Kleinunternehmerregelung.
Als Kleinunternehmer berechnest du deinen Kunden keine Umsatzsteuer. Das kann vorteilhaft sein: Wenn du an private Personen in Deutschland verkaufst, wirst du wettbewerbsfähiger, da die Nichtberechnung der Umsatzsteuer deine Preise automatisch um 19% "senkt".
Außerdem kannst du die Vorsteuer aus deinen Geschäftskäufen nicht abziehen. Stattdessen wird der volle Betrag deiner Ausgaben am Ende des Jahres von deinem Gewinn abgezogen.
In Bezug auf deine steuerlichen Verpflichtungen ist es auch einfacher: Du musst während des Jahres keine Umsatzsteuervoranmeldungen einreichen. Stattdessen ist nur eine jährliche Umsatzsteuererklärung erforderlich, in der du dein Gesamteinkommen angibst.
Dies ist möglich, wenn du im ersten Jahr der Selbstständigkeit die Einkommensgrenze von 25.000 Euro nicht überschreitest. Das bedeutet, wenn du im ersten Jahr als Freiberufler nicht mehr als 25.000 Euro verdienst und auch im darauffolgenden Jahr nicht mehr als 100.000 Euro Umsatz erwartest, kannst du dich als Kleinunternehmer registrieren lassen.
Das ist möglich, wenn du im ersten Jahr der Selbstständigkeit die Einkommensgrenze von 25.000 Euro nicht überschreitest. Das bedeutet, wenn du im ersten Jahr als Freiberufler nicht mehr als 25.000 Euro verdienst und im darauffolgenden Jahr nicht mehr als 100.000 Euro Umsatz erwartest, kannst du dich als Kleinunternehmer registrieren lassen.
Die Umsatzgrenze von 25.000 Euro umfasst dein Gesamteinkommen aus selbstständiger Tätigkeit, das von deutschen Kunden und privaten Einzelpersonen innerhalb der EU erwirtschaftet wird. Es schließt jedoch dein Angestellteneinkommen, Einnahmen aus Ländern außerhalb der EU oder Einkommen, das in Deutschland nicht der Umsatzsteuer unterliegen würde, aus.
Wichtiger Hinweis: Die Grenze liegt trotzdem für jedes Jahr bei 25.000 Euro Umsatz. Die 100.000 Euro gelten nur als Schätzung für das Folgejahr, bzw. sobald du im Folgejahr über 100.000 Euro Umsatz generierst, bist du ab dem Zeitpunkt umsatzsteuerpflichtig und nicht erst ab dem nächsten Jahr. Wenn du also trotzdem mehr als 25.000 Euro Umsatz machst, wirst du dann im darauffolgenden Jahr umsatzsteuerpflichtig.
Die offiziellen Regeln kannst du auf dieser Seite nachlesen.
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Autor:in - Sophia Merzbach
Sophia ist seit vielen Jahren Teil des Accountable-Teams und verbindet journalistische Genauigkeit mit handfestem Steuerwissen.
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Mehr erfahrenSteuern? Einfach, einfach! Ich kann mit Accountable mein Business super effizient gestalten was den Verwaltungs-Teil betrifft. Auch bei Fragen ist der Steuer-Coach (auch mit echten Menschen ;-)) wirklich schnell und super hilfreich! Alles in allem kann ich Accountable einfach weiterempfehlen.
Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
