Ab 2027 können Selbstständige erstmals staatliche Zuschüsse für ihre private Altersvorsorge erhalten. Die Altersvorsorge-Reform bringt neue Möglichkeiten, fürs Alter vorzusorgen und dabei von staatlicher Förderung zu profitieren.
Entscheidend ist, wer Anspruch auf die Förderung hat, wie viel der Staat dazugibt und welche Vorsorgeprodukte infrage kommen. Hier erfährst du, was sich durch die Reform ändert, wie das neue Altersvorsorgedepot funktioniert und was du als Selbstständige jetzt wissen solltest.
Wer selbstständig ist, kennt das Problem: Die Altersvorsorge liegt komplett in der eigenen Verantwortung – ohne Arbeitgeberzuschüsse, ohne verpflichtende Systeme und bislang oft auch ohne nennenswerte staatliche Unterstützung. Während Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer über Modelle wie die Riester-Rente gefördert wurden, standen Selbstständige lange Zeit außen vor.
Genau hier setzt die neue Reform der Altersvorsorge an: Sie macht die geförderte Altersvorsorge moderner und renditestärker – und bezieht erstmals auch breitere Gruppen ein. Die entscheidende Frage lautet daher: Was ändert sich konkret – und wie können Selbstständige von der staatlichen Förderung profitieren?
Die Altersvorsorge-Reform 2026 bringt grundlegende Änderungen für das deutsche Vorsorgesystem. Ziel ist es, die staatlich geförderte Altersvorsorge moderner, günstiger und renditestärker zu machen. Gleichzeitig wird das System erstmals für Selbstständige geöffnet.
Damit reagiert die Politik auf zentrale Schwächen bestehender Modelle – insbesondere geringe Renditen, hohe Kosten und mangelnde Flexibilität.
Im Kern verfolgt die Reform vier zentrale Ziele:
Diese Änderungen sollen die Altersvorsorge insgesamt effizienter und attraktiver machen.
Eine der wichtigsten Neuerungen der Altersvorsorge-Reform 2026 ist die Ausweitung der staatlichen Förderung auf neue Zielgruppen.
Damit wird ein zentrales Problem des bisherigen Systems adressiert: der Ausschluss großer Teile der Erwerbstätigen von staatlicher Altersvorsorgeförderung.
Durch die Altersvorsorge-Reform 2026 wird der Kreis der Förderberechtigten deutlich erweitert. Künftig haben nicht mehr nur Arbeitnehmer Zugang zur staatlichen Förderung – auch Selbstständige können erstmals profitieren.
Zu den neu förderberechtigten Gruppen zählen:
Damit öffnet sich die staatliche Altersvorsorge erstmals für große Teile der Erwerbstätigen, die bisher ausgeschlossen waren.
Für Selbstständige ist diese Änderung ein grundlegender Systemwechsel.
Das reduziert eine der größten strukturellen Nachteile gegenüber Angestellten, die bislang häufiger von Zuschüssen und Fördermodellen profitieren konnten.
Die Voraussetzungen stehen im verkündeten Gesetz fest: Unmittelbar förderberechtigt sind Gewerbetreibende mit Einkünften nach § 15 EStG sowie bestimmte Freiberufler mit Einkünften nach § 18 Abs. 1 Nr. 1 bis 3 EStG – vorausgesetzt, sie haben eine Steuererklärung abgegeben. Außerdem gelten folgende Bedingungen:
Wie attraktiv die Förderung im Einzelfall ausfällt, hängt vor allem von der Art deiner Einkünfte und deiner individuellen Vorsorgestrategie ab.
Mit der Altersvorsorge-Reform 2026 wird ein zentrales Element des bisherigen Systems schrittweise beendet: die Riester-Rente. An ihre Stelle treten neue, flexiblere und kapitalmarktorientierte Vorsorgeprodukte, die langfristig höhere Renditen bei gleichzeitig geringeren Kosten ermöglichen sollen.
Für Sparer bedeutet das konkret:
Das System läuft also aus, wird aber nicht rückwirkend verändert. Wer möchte, kann einen bestehenden Vertrag auf Antrag in die neue Förderung überführen – dieser Wechsel ist einmalig und unwiderruflich.
Die Abschaffung der Riester-Rente kommt nicht überraschend, sondern ist die Konsequenz langjähriger Kritik:
Genau diese Schwächen haben dazu geführt, dass die Riester-Rente in der Praxis oft hinter den Erwartungen zurückblieb. Die Reform setzt deshalb auf einen grundlegenden Systemwechsel hin zu einfacheren, transparenteren und renditestärkeren Lösungen.
Ein zentrales Element der Altersvorsorge-Reform 2026 ist die Einführung eines Altersvorsorgedepots ohne Garantie. Damit verändert sich die Logik der staatlich geförderten Vorsorge grundlegend: Statt auf garantierte Beiträge setzt das neue Modell stärker auf den Kapitalmarkt und langfristiges Wachstum.
Im Mittelpunkt steht eine kapitalmarktorientierte Altersvorsorge, bei der staatliche Förderung auch für renditestärkere Anlageformen genutzt werden kann:
Das Ziel ist es, die bisher oft begrenzten Ertragschancen klassischer Vorsorgeprodukte zu überwinden.
Der Verzicht auf eine Kapitalgarantie ist bewusst gewählt:
Damit verschiebt sich der Fokus von Sicherheit hin zu Ertragschancen – insbesondere für langfristig orientierte Sparer.
Trotz dieses Kurswechsels bleibt die Altersvorsorge flexibel:
Die Reform setzt damit nicht auf ein einheitliches Modell, sondern kombiniert höhere Renditechancen mit individueller Entscheidungsfreiheit.
Ein zentraler Bestandteil der Reform ist die Neugestaltung der staatlichen Zulagenförderung. Ziel ist es, das bisher oft komplexe Fördersystem deutlich zu vereinfachen und transparenter zu machen. Künftig werden staatliche Zuschüsse direkt in das Altersvorsorgedepot eingezahlt und sind klar an die eigene Sparleistung gekoppelt.
Die neue Förderung folgt einem einfachen, gestaffelten Prinzip:
Damit wird die Förderung direkt nachvollziehbar: Wer mehr spart, erhält auch mehr staatliche Unterstützung – ohne komplizierte Berechnungsmodelle.
Die neue Struktur bringt mehrere praktische Vorteile:
Der Ansatz dahinter ist klar: Regelmäßiges Sparen soll stärker belohnt und die staatliche Förderung deutlich zugänglicher gemacht werden als im bisherigen System.
Ein besonderer Schwerpunkt der Altersvorsorge-Reform 2026 ist die stärkere Förderung von Familien. Die neue Kinderzulage soll gezielt dazu beitragen, den Vermögensaufbau für die Altersvorsorge bereits in jungen Haushalten zu unterstützen und finanziell zu entlasten.
Damit wird die private Vorsorge für Familien deutlich stärker staatlich unterstützt als bisher.
Ein entscheidender Punkt der Reform ist die niedrige Zugangshürde:
Das senkt die Einstiegshürde erheblich und erleichtert vor allem jungen Familien den Aufbau einer langfristigen Altersvorsorge. Zur Einordnung: Für die maximale Grundzulage von 540 € pro Jahr sind 1.800 € Eigenbeitrag nötig.
Die Kinderzulage ist klar auf langfristige Anreize ausgelegt:
In der Logik der Reform gilt: Wer früh beginnt und regelmäßig spart, profitiert überdurchschnittlich stark von den staatlichen Zuschüssen – insbesondere durch die Kombination aus Eigenleistung und Kinderzulage.
Im Rahmen der Altersvorsorge-Reform 2026 wird ein staatlich definiertes Standardprodukt eingeführt. Dieses dient als einfache und einheitliche Basislösung für die geförderte Altersvorsorge, bei der der Anbieter die grundlegenden Anlageentscheidungen übernimmt. Ziel ist es, den Zugang zur staatlich geförderten Vorsorge zu vereinfachen und verschiedene Produkte besser vergleichbar zu machen.
Die Kosten für das Standardprodukt sind gesetzlich gedeckelt:
Damit soll verhindert werden, dass hohe Gebühren die langfristige Rendite der Altersvorsorge deutlich reduzieren. Die Kostenbegrenzung sorgt gleichzeitig für mehr Planungssicherheit und Transparenz.
Das Standardprodukt verfolgt drei zentrale Ziele:
Damit soll insbesondere der Zugang zur geförderten Altersvorsorge einfacher und verständlicher werden – auch für Personen ohne Vorerfahrung mit Kapitalmarktprodukten.
Die Altersvorsorge-Reform 2026 führt in der Auszahlungsphase deutlich mehr Flexibilität ein. Statt eines festen, einheitlichen Modells können Sparer künftig zwischen mehreren Auszahlungsformen wählen, die besser zu unterschiedlichen Lebenssituationen im Ruhestand passen.
Die Auszahlung kann ab dem 65. Lebensjahr beginnen. Dabei stehen drei grundlegende Optionen zur Verfügung:
Der zentrale Vorteil liegt in der stärkeren individuellen Planbarkeit:
Die Reform löst sich damit vom bisherigen „One-size-fits-all“-Prinzip. Hintergrund ist, dass finanzielle Bedürfnisse im Alter stark variieren können – etwa durch unterschiedliche Lebenshaltungskosten, Gesundheitszustände oder vorhandenes Vermögen. Dadurch wird die Altersvorsorge stärker an individuelle Realitäten angepasst statt an ein einheitliches Auszahlungsmodell gebunden.
Das Gesetzgebungsverfahren ist abgeschlossen: Der Bundestag hat das Altersvorsorgereformgesetz am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt. Seit der Verkündung im Bundesgesetzblatt am 29. Mai 2026 (BGBl. I 2026 Nr. 156) ist das Gesetz in Kraft.
Die neuen geförderten Altersvorsorgeprodukte starten zum 1. Januar 2027. Aktuell prüft und zertifiziert das Bundeszentralamt für Steuern die Angebote der Anbieter.
Ja, vollständig. Die Stationen im Überblick:
Damit ist der Übergang in das neue System rechtlich verbindlich.
Für die Umsetzung heißt das konkret:
Einzelne Auslegungsfragen auf Verwaltungsebene klärt ein noch ausstehendes BMF-Anwendungsschreiben.
Ja. Durch die Altersvorsorge-Reform 2026 erhalten Selbstständige erstmals Zugang zu staatlich geförderter Altersvorsorge. Dadurch kann sich der Aufbau der Altersvorsorge durch staatliche Zuschüsse und Kapitalmarktrenditen langfristig deutlich verbessern.
Die Reform verändert das System grundlegend:
Damit wird eine bisherige Lücke im deutschen Altersvorsorgesystem geschlossen.
Die wichtigsten Vorteile sind:
Neben den Chancen gibt es auch Risiken:
Besonders geeignet ist die Förderung für Selbstständige, die:
Die neuen Produkte sind ab dem 1. Januar 2027 verfügbar. Das Gesetz ist beschlossen und in Kraft.
Das neue Altersvorsorgedepot ist ein staatlich gefördertes Anlagekonto, das:
Ja. Auch wenn der Fokus stärker auf Kapitalmarktanlagen liegt, bleiben weiterhin Garantieprodukte verfügbar.
Ja, neue Riester-Verträge sind ab 2027 nicht mehr möglich. Bestehende Verträge bleiben jedoch bestehen.
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Autor:in - Sophia Merzbach
Sophia ist seit vielen Jahren Teil des Accountable-Teams und verbindet journalistische Genauigkeit mit handfestem Steuerwissen.
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Hilfreich
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Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
