Es lohnt sich immer, wenn du deine Betriebskostenabrechnung gut prüfst. Einmal, um zu sehen, ob sich keine Fehler eingeschlichen haben, und zum anderen, weil es in der Abrechnung einige Nebenkosten gibt, die du als Mieter:in von der Steuer absetzen kannst.
Wenn du als Mieter:in deine Betriebskostenabrechnung bekommst, sind darin viele Posten aufgeführt, aber leider können nicht alle in die Steuererklärung eingetragen werden. Gut ist aber: Egal ob du eine Nachzahlung leisten musst oder Geld zurückbekommst – die steuerlich absetzbaren Nebenkosten kannst du immer in deiner Steuererklärung angeben.
Schau in der Abrechnung nach verschiedenen Posten, die unter handwerkliche Tätigkeiten oder haushaltsnahe Dienstleistungen fallen. Oft sind solche Nebenkosten schon in einer Übersicht in der Betriebskostenabrechnung zusammengefasst. Für beide Gruppen dieser Nebenkosten gilt: Arbeits- und Fahrtkosten kann man angeben, Materialkosten nicht.
Sind die absetzbaren Nebenkosten deiner Miete für die Steuererklärung identifiziert, fragst du dich vielleicht, wo du sie eintragen sollst. Sie gehören alle in die Anlage „Haushaltsnahe Aufwendungen“. Hierbei ist wichtig, dass du die einzelnen Tätigkeiten und Dienstleistungen separat aufführst. Es ist sinnvoll, die Betriebskostenabrechnung für eventuelle Nachfragen aufzubewahren. Es ist aber nicht nötig, sie zusammen mit der Steuererklärung abzugeben.
➡️ Wenn du mehr Tipps möchtest, um deine Steuererklärung richtig auszufüllen, findest du sie hier.
Die Obergrenze für Handwerkerrechnungen, die du von der Steuer absetzen kannst, liegt bei 1.200 Euro pro Jahr. Das ist eine Summe, auf die die wenigsten Mieter:innen kommen. Besonders wer in einem Mietshaus wohnt, in dem Nebenkosten, die das ganze Haus betreffen, auf die einzelnen Mietparteien aufgeteilt werden, darf mit wesentlich kleineren Beträgen rechnen.
Zu steuerlich absetzbaren handwerklichen Tätigkeiten gehören unter anderem:
Diese Liste ist keinesfalls erschöpfend. Es gibt hier sehr viele mögliche Posten, und im Zweifel lohnt es sich, beim Finanzamt nachzufragen, ob etwas unter absetzbare handwerkliche Tätigkeiten fällt.
Die Obergrenze für haushaltsnahe Dienstleistungen liegt bei maximal 4.000 Euro im Jahr. Ebenfalls eine hohe Summe, die auch dadurch begründet sein sollte, dass viele haushaltsnahe Dienstleistungen kontinuierlich über das gesamte Jahr stattfinden. Bei handwerklichen Tätigkeiten handelt es sich oft um etwas, das nur einmal im Jahr ausgeführt wird.
Zu den haushaltsnahen Dienstleistungen gehören unter anderem:
Auch diese Liste ist nicht erschöpfend. Jedes Wohnhaus kann nach anderen Diensten verlangen. Beispielsweise kann auch ein Wachdienst zu den Leistungen gehören, die du von der Steuer absetzen kannst.
Nicht absetzbar sind die Grundsteuer, Mitgliedsbeiträge für Mietervereine und Verbrauchskosten für Wasser, Strom, Müll und Heizung. Das bedeutet also beispielsweise, dass man die Kosten für die Wartung der Heizung absetzen kann, die Kosten für ihren Betrieb aber nicht.
Was, wenn meine Nebenkostenrechnung spät kommt?
Die aktuellen Betriebskosten zu deiner Miete für die Steuererklärung erfährst du nur aus deiner Nebenkostenabrechnung, und die erhältst du einmal im Jahr von deinem Vermieter oder deiner Vermieterin. Das Problem, das viele haben: Die Abrechnung kommt erst zum Jahresende, wenn die Frist für die Steuererklärung bereits abgelaufen ist.
Damit du deine Steuer pünktlich machen und trotzdem deine Nebenkosten angeben kannst, gibt es drei Lösungswege:
Nein, das Finanzamt ist in dem Fall kulant und glaubt Steuerzahler:innen auch ohne Nachweis. Gerade bei großen Mietshäusern wäre es auch ein zu großer Aufwand für die Vermieter:innen, jeder Partei eine einzelne Rechnung oder eine Kopie der gesamten Rechnung zur Verfügung zu stellen.
Allerdings musst du die Art der Dienstleistungen und die Höhe des von dir bezahlten Betrages genau in der Steuererklärung angeben. Dein Vermieter oder deine Vermieterin ist auch verpflichtet, deinen Anteil ganz genau aufzuschlüsseln, damit du beispielsweise weißt, wie viel du anteilig für den Lohn von Handwerker:innen bezahlt hast.
Vermieter:innen sind verpflichtet, nach Ablauf eines Abrechnungszeitraumes innerhalb von zwölf Monaten eine Betriebskostenabrechnung zu erstellen und ihren Mieter:innen zuzustellen. Als Abrechnungsjahr gilt oft das Kalenderjahr. Ist das bei deinem Mietvertrag der Fall, ist also der 31. Dezember des Folgejahres der Stichtag, an dem du spätestens deine Betriebskostenabrechnung in den Händen halten solltest.
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Autor:in - Tino Keller
Tino Keller ist der Mitbegründer von Accountable und möchte damit Steuern und Finanzen für Selbstständige revolutionieren.
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Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
