Als Selbstständige:r musst du viele deiner Kosten selber tragen. Dazu gehört auch das Einrichten und Bezahlen eines Arbeitsplatzes. Doch die gute Nachricht ist: Viele der dabei entstehenden Kosten kannst du von der Steuer absetzen. Und das gilt nicht nur für dein Arbeitszimmer im Homeoffice, sondern auch für die Miete von Büros, Studios oder einem Co-Working Space.
Wie du diese Angaben in deiner Steuererklärung absetzen kannst und was du dabei beachten solltest, erfährst du auf dieser Seite.
Darum geht’s:
Bevor wir in das Thema tiefer einsteigen, wollen wir vorab noch ein paar grundsätzliche Dinge klären. Du darfst in Deutschland nämlich nur dann eine Ausgabe von der Steuer absetzen, wenn du die Anschaffung auch belegen kannst. Das bedeutet, dass du einen offiziellen Kaufbeleg oder eine Eingangsrechnung benötigst und diese 10 Jahre lang aufbewahrst.
Ausgaben von der Steuer absetzen ohne Belege kannst du nur, wenn eine sogenannte Nichtbeanstandungsgrenze vorliegt. Bei einigen Kosten lohnt es sich für das Finanzamt nämlich schlicht und ergreifend nicht, mit Belegen zu prüfen, ob die Angaben korrekt sind. In diesem Fall greift eine Nichtbeanstandungsgrenze, die pauschal gilt, ohne dass einzelne Rechnungen in der Steuererklärung aufgeführt werden müssen. Bei Kontogebühren liegt diese Grenze zum Beispiel bei 16€ und bei Arbeitsmitteln wie Schreibwaren oder Computer bei bis zu 110€.
💡Tipp von Accountable: Damit du deine Belege und Rechnungen nicht in dicken Aktenordnern sammeln musst, kannst du einfach den integrierten Foto-Scanner der kostenlosen Accountable App nutzen. Mach einfach schnell ein Foto von deinen Belegen und speichere sie digital ab. So hast du stets und von überall aus Zugriff auf deine Unterlagen und kannst deine Steuererklärung per App, Web oder Tablet vorbereitet.
Wenn du von Zuhause arbeitest, dann darfst du die Kosten für dein häusliches Arbeitszimmer von der Steuer absetzen - sofern dein Arbeitsraum einige grundsätzliche Voraussetzungen erfüllt. So muss dein Homeoffice Raum ein abgegrenztes eigenes Zimmer sein und darf nicht im Keller liegen. Kurz gesagt musst du also einen speziellen Raum haben, der den Mittelpunkt deiner selbstständigen Tätigkeit darstellt.
Wenn dies der Fall bei dir ist, dann kannst du die anteiligen Mietkosten für den Raum in deiner Steuererklärung geltend machen. Dafür musst du nur noch die genaue Größe in Quadratmeter des Zimmers kennen und den entsprechenden Mietpreis dafür ausrechnen.
➡️ Wenn du keinen ganzen Raum für deine Arbeit zur Verfügung hast, kannst du für deine Steuererklärung auch die Corona Homeoffice-Pauschale nutzen!
Falls du dich dafür entscheidest, einen Büroraum anzumieten und von dort aus deiner selbstständigen Tätigkeit nachzugehen, dann kannst du die dadurch entstehenden Kosten von der Steuer absetzen. Hierbei gelten auch nicht die sonst etwas strengen Regeln für ein häusliches Arbeitszimmer. Dein Büro kann sogar im Nachbarhaus sein und du kannst trotzdem die vollen Kosten dafür absetzen.
Hierbei gilt allerdings: Das Büro muss deine Betriebsstätte darstellen. Das heißt, dass das Büro den Mittelpunkt deiner gesamten beruflichen Betätigung darstellt. In diesem Falle sind die Kosten unbegrenzt und in der tatsächlichen Höhe abziehbar.
➡️ Die 9 wichtigsten Steuer-Tipps für Freelancer – Unser Ratgeber für Selbständige
Wer kreativ arbeitet, benötigt oft auch einen speziellen Raum für die Ausübung der Tätigkeit. Wenn du dir also zum Beispiel für deine Arbeit als Fotorgraf:in oder als Influencer ein Studio in deiner Wohnung einrichtest, kannst du die Kosten dafür ebenfalls in deiner Steuererklärung angeben und geltend machen.
Dabei muss das Studio kein separates Zimmer sein, sondern kann auch nur einen Teil deines Wohnzimmers einnehmen.
Achtung: Die vollen Kosten dafür kannst du allerdings nur dann abziehen, wenn es sich bei dem Studio nicht zeitgleich auch um dein Arbeitszimmer handelt. Wenn du allerdings beides separat bei dir Zuhause hast, kannst du entsprechend die Kosten für beide Räume anmerken.
➡️ Steuertipps für Influencer: Antworten auf die 6 häufigsten Fragen
Wenn du dich dafür entscheidest, einen Arbeitsplatz in einem Co-Working Space anzumieten, dann kannst du die Kosten hierfür ebenfalls in deiner Steuererklärung geltend machen. Dazu gehört nicht nur die Miete für den eigentlichen Arbeitsplatz, sondern gegebenenfalls auch Kosten für die Anschaffung von Büromaterial sowie eine Fahrtkostenpauschale für den Arbeitsweg zum Co-Working Space.
➡️ So kannst du die Fahrtkosten zu deinem Co-Working Space absetzen
Außerdem gut zu wissen: Auch wenn du in einem Co-Working Space arbeitest, kannst du Kosten für dein Homeoffice absetzen. Denn es gibt durchaus immer mal ein paar Aufgaben die bei Selbstständigen anfallen, die sich nunmal besser in den eigenen vier Wänden durchführen lassen. Dazu gehören zum Beispiel die Buchhaltung oder auch das Thema Steuern. Also auch wenn du einen Co-Working Platz anmietest, kannst du Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer bis 1.250 Euro im Jahr abziehen.
Wenn du selbstständig arbeitest, dann fallen für dich in der Regel nicht nur die Mietkosten für Homeoffice, Büro oder Co-Working Space an, sondern auch die mit der Arbeit verbundenen Nebenkosten. Dazu gehören zum Beispiel Kosten für die Stromnutzung sowie alle in der Nebenkostenabrechnung aufgeführten Zusatzleistungen, aber auch Internet- und Telefonrechnungen.
Diese Kosten kannst du als Selbstständige:r ebenfalls absetzen. Wichtig ist hierbei nur, dass eine klare Trennung zwischen privater und betrieblicher Nutzung ersichtlich wird. Das ist bei einem Arbeitshandy zum Beispiel eindeutig, aber wenn du dein privates Telefon auch betrieblich nutzt, kannst du die Kosten erneut nur anteilig für die berufliche Nutzung geltend machen.
Für Telefon- und Internetkosten stehen dir dabei zwei unterschiedliche Absetzmöglichkeiten zur Verfügung:
➡️Mehr darüber, wie du Internet und Handykosten steuerlich absetzen kannst, liest du hier.
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Autor:in - Tino Keller
Tino Keller ist der Mitbegründer von Accountable und möchte damit Steuern und Finanzen für Selbstständige revolutionieren.
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Hilfreich
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Mehr erfahrenSteuern? Einfach, einfach! Ich kann mit Accountable mein Business super effizient gestalten was den Verwaltungs-Teil betrifft. Auch bei Fragen ist der Steuer-Coach (auch mit echten Menschen ;-)) wirklich schnell und super hilfreich! Alles in allem kann ich Accountable einfach weiterempfehlen.
Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
