Die Umsatzsteuer in Deutschland kann verwirrend sein: Wie funktioniert sie? Soll ich die Umsatzsteuer in Rechnung stellen? Sollte ich sie an das Finanzamt abführen?
Im folgenden Artikel erklären wir dir die Grundlagen der Umsatzsteuer.
🇩🇪 Für Verkäufe in Deutschland stellst du deinen Kunden 19 % Mehrwertsteuer in Rechnung. Diese Mehrwertsteuer muss jedes Quartal an das Finanzamt abgeführt werden.
🇪🇺 Für B2B-Verkäufe außerhalb Deutschlands und innerhalb der EU berechnest du 0 % USt. im Rahmen der Reverse-Charge-Regelung. Dein Kunde deklariert und bezahlt die Umsatzsteuer in seinem Land. Um eine Rechnung zu erstellen, benötigst du eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Wenn du noch keine hast, kannst du eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer über ein Online-Formular direkt auf der Website des Finanzamtes beantragen. Auf dieser Seite erfährst du mehr.
🇪🇺 Für B2C-Verkäufe in anderen EU-Ländern musst du die Umsatzsteuer berechnen. Um Komplexität zu vermeiden, darfst du 19 % deutsche MwSt. berechnen, wenn dein Umsatz in diesem Land unter 10.000 € pro Jahr liegt. Liegt er über 10 000 €, musst du ihn über den "Mini One Stop Shop" der EU deklarieren. Damit ist es für dich nicht mehr so kompliziert, in vielen Ländern, in denen du zwar Umsätze hast, aber nicht wirklich tätig bist, eine vollständige Umsatzsteuererklärung abzugeben.
🌍 Für B2B-Verkäufe außerhalb der EU gelten 0 % Umsatzsteuer, da es sich um einen Export außerhalb der EU handelt.
🇩🇪 Bei Anbietern in Deutschland werden dir 19 % Mehrwertsteuer berechnet. Du ziehst diese Mehrwertsteuer jedes Quartal ab.
🇪🇺 Bei Anbietern außerhalb Deutschlands und innerhalb der EU berechnest du im Rahmen der Reverse Charge-Regelung 0 % Umsatzsteuer. Du meldest diese Mehrwertsteuer in Deutschland an (du hast 0 € gezahlt und ziehst 0 € ab, was sich nicht auf deine Umsatzsteuerbeträge auswirkt, aber das Finanzamt gleicht Intra-EU-Transaktionen ab und vergleicht dies mit deiner ZM). Du musst deinem Anbieter deine europäische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer mitteilen, damit er dir eine korrekte Rechnung stellen kann.
🇪🇺 Wenn du in der EU einkaufst, z. B. auf Reisen, zahlst du unter Umständen lokale Mehrwertsteuer (z. B. bei einem Hotelaufenthalt in Frankreich auf einer Geschäftsreise werden dir 20 % Mehrwertsteuer berechnet). Diese Umsatzsteuer ist in deiner Umsatzsteuererklärung nicht erstattungsfähig. Du kannst den vollen Ausgabenbetrag aber bei deiner Einkommensteuer absetzen.
🌍 Bei Anbietern außerhalb der EU fällt keine Umsatzsteuer an. In einigen Fällen zahlst du möglicherweise lokale Steuern, die in der Umsatzsteuererklärung nicht abzugsfähig sind.
🌍 Wenn du Waren außerhalb der EU kaufst (z. B. ein E-Bike bei Alibaba), wird dir vom Transportunternehmen beim Zoll eine Einfuhrsteuer berechnet.
In jedem Steuerzeitraum reichst du eine Meldung beim Finanzamt ein (die Umsatzsteuer-Voranmeldung).
In dieser Meldung wird der Saldo zwischen der Umsatzsteuer, die du aus Verkäufen eingenommen hast, und der Umsatzsteuer, die du für abzugsfähige Käufe ausgegeben hast, berechnet.
Wenn du mehr eingenommen als ausgegeben hast, musst du die Differenz an das Finanzamt zahlen.
Wenn du weniger eingenommen hast, als du ausgegeben hast, erstattet dir das Finanzamt den Differenzbetrag.
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Autor:in - Sophia Merzbach
Sophia ist seit vielen Jahren Teil des Accountable-Teams und verbindet journalistische Genauigkeit mit handfestem Steuerwissen.
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Hilfreich
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Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
